こどもNISAはいつから？メリット・注意点と始め方

「子どもの教育費を準備したい。でも、投資は難しそう」と感じていませんか。 2027年1月から始まるこどもNISA（こどもNISA）は、子ども名義で投資した利益を非課税にできる制度です。将来のお金を少しずつ準備する選択肢になります。ただし、預金のような元本保証はなく、引き出しにも条件があります。この記事では、制度の基本から積立の試算、始め方までやさしく説明します。

※この記事は2026年10月11日時点の公式案内に基づいています。今後、法令や手続きの案内が変更される可能性があるため、申込時には金融機関の最新情報を確認してください。

この記事の登場人物

あおいさん：子どもの教育費や将来のお金が気になっている、30代の親。投資は初心者で、NISAの仕組みを基礎から知りたいと思っています。
マネまる：お金の仕組みをやさしく伝える、このブログの案内役。あおいさんと一緒に、制度のポイントや注意点を整理します。

※登場人物と会話は、制度を分かりやすく説明するための架空のものです。実際の利用体験ではありません。

あおいさん

子どもにもNISAがあるの？親のNISAと何が違うんだろう。

マネまる

まずは「誰のお金を、いつ使うために運用するか」を考えると、違いが分かりやすいよ。

申込方法を先に確認したい方は、後半の「こどもNISAの始め方」をご覧ください。SBI証券では、親権者口座の有無によって手順が異なります。

こどもNISAとは？いつから使える制度？

こどもNISAは、2027年1月から0〜17歳を対象に始まる非課税投資制度です。NISAは商品名ではなく、投資によって得た利益への税金を優遇する仕組みです。

項目	こどもNISAの基本
制度開始	2027年1月
対象	原則、その年の1月1日時点で18歳未満。出生年の取扱いは申込先で確認
年間投資枠	60万円
非課税保有限度額	600万円。購入額を基準に管理
対象商品	つみたて投資枠の対象となる一定の投資信託
非課税保有期間	無期限
引き出し	原則制限あり。教育費など一定の条件で例外

年間60万円は、毎月同額なら月5万円に相当します。上限まで投資する義務はなく、家計に合う金額で構いません。また、600万円は「利益を含めた残高の上限」ではありません。購入額600万円の資産が値上がりしても、評価額が600万円を超えたことだけで超過分が課税されるわけではありません。

2026年10月11日時点で、SBI証券は事前申込を案内しています。受付開始と非課税での運用開始は別です。2026年のうちに申し込めても、こどもNISAでの運用開始は2027年になります。

出典：金融庁の制度説明、SBI証券の案内。確認日：2026年10月11日。

ジュニアNISA・親のNISAとの違い

こどもNISAは、以前のジュニアNISAの再開ではありません。買える商品や非課税期間が異なります。

比較項目	こどもNISA	旧ジュニアNISA	親の現行NISA
名義	子ども	子ども	親
新規投資	2027年から	2023年で終了	利用可能
年間投資枠	60万円	80万円	つみたて120万円＋成長240万円
商品	つみたて対象の投資信託	株式・投資信託など	枠によって異なる
非課税期間	無期限	原則5年。継続管理勘定で18歳まで保有可能	無期限

あおいさん

親のNISAで教育費を貯める方法もある？

マネまる

あるよ。親名義なら親の財産、子ども名義なら子どもの財産なんだ。誰のお金として準備するかが大切だよ。

親のNISAなら、こどもNISA特有の年齢による払い出し制限はありません。一方、こどもNISAは、子ども自身の将来資金を分けて管理するのに向きます。親の生活費へ自由に戻せるお金とは考えないようにしましょう。

親のNISAについても知りたい方は、NISAの仕組みと始め方の解説をご覧ください。

出典：金融庁・旧制度の取扱い、現行NISA。

ジュニアNISAを利用中なら、保有資産と新しい積立は別々に管理

ジュニアNISAで保有している株式や投資信託を、こどもNISAへそのまま移すことはできません。旧制度の資産は、ジュニアNISA・継続管理勘定のルールに従って保有を続けられます。こどもNISAは別途申込が必要で、自動開設されません。

あおいさん

ジュニアNISAで積み立てた分も、こどもNISAの600万円に含まれるの？

マネまる

旧制度で持ち続ける資産は、新しい枠には含まれないよ。こどもNISAで新しく買う分を、年間60万円・保有限度額600万円の枠で管理するんだ。

たとえば、ジュニアNISAで購入額200万円・現在の評価額300万円の資産を保有していても、それを保有し続けるだけで、こどもNISAの600万円の枠が減るわけではありません。ただし、旧資産を売却・払い出しして、そのお金でこどもNISAの商品を購入すれば、新規購入額はこどもNISAの枠を使います。

既存の未成年口座がある場合は、その口座からこどもNISAを申し込めることがあります。申込の土台となる証券口座は活用できても、旧資産や非課税枠が引き継がれるわけではありません。

出典：SBI証券・ジュニアNISA残高の移管可否、楽天証券・こどもNISAの取引ルール、ジュニアNISAの保有資産。旧保有分が新制度の枠を使わない説明は、移管不可・新規購入分を管理する仕組みに基づきます。確認日：2026年10月11日。

こどもNISAのメリット・デメリット

メリットは運用益の非課税と、長期間の資産形成に使えることです。デメリットは値下がりの可能性と、お金を使う際の制約です。

利益への税負担を抑え、親子でお金を学べる

運用益が非課税になるため、利益が出た場合はその分を将来資金に残しやすくなります。子どもと残高や積立の意味を確認することも、お金を学ぶきっかけになります。ただし、非課税だから利益が出るわけではありません。投資信託とは、多くの投資家のお金をまとめて株式や債券などに投資する商品です。投資先によって価格は上下します。

元本割れと引き出し制限に注意

あおいさん

長く積み立てれば、必ず増えるの？

マネまる

必ず増えるとは限らないんだ。お金が必要なときに、相場が下がっていることもあるよ。

長期・積立・分散はリスクを抑える方法ですが、損失をなくす方法ではありません。来年の入学金など、近いうちに確実に使うお金まで投資に回すのは避けたいところです。また、NISA口座の損失は税務上ないものとされ、課税口座の利益や配当と相殺する「損益通算」や、翌年以降への繰越控除はできません。損が出ても、その分の税金が戻る制度ではありません。投資信託には、保有中にかかる信託報酬などの費用もあります。「口座開設無料」と「運用費用がすべて無料」は別です。長く使わない資金を無理なく積み立てられる家庭に向く一方、生活費や近い将来の教育費に余裕がない場合は、現金の確保を先に考えましょう。

出典：金融庁・資産形成の基本、SBI証券・NISAの注意事項。確認日：2026年10月11日。

こどもNISAの積立シミュレーション

月1万円・2万円・3万円を10年間積み立てた場合を試算しました。10年間の元本は最大360万円なので、今回の例は年間60万円・保有限度額600万円の範囲内です。

毎月の積立額	積立元本／年率0％	仮定年率3％	仮定年率5％
1万円	120万円	約139.7万円	約155.3万円
2万円	240万円	約279.5万円	約310.6万円
3万円	360万円	約419.2万円	約465.8万円

年率3％・5％は、なぜ使っているの？

3％・5％は、積立額と運用成果の関係を見るために、この記事で設定した仮定です。特定の商品の予想利回りや、過去実績から算出した将来の期待収益率ではありません。

参考として、株式指数にはこれらを上回る長期実績があります。米国の主要企業に投資するS&P500は、2004年9月30日～2025年12月31日の年率換算リターンが11.03％でした。全世界株式の代表的な指数MSCI ACWIは、2000年12月29日～2026年9月30日が年率7.41％でした。なお、指数の公表開始は2001年1月1日で、公表前の期間は遡及計算を含みます。

どちらも米ドル建て・配当再投資を含む指数の数値です。S&P500は配当課税前のトータルリターン、MSCI ACWIは指数の想定に基づく配当課税後のネットリターンで、期間も異なるため、2つの優劣を比較する表ではありません。実際の円建て投資信託の成績は、為替や信託報酬などによって変わります。MSCI ACWIの数値は「オール・カントリー」という個別ファンドの実績でもありません。

こうした過去実績を参考に、今回はそれより低い3％・5％を試算例にしました。ただし、この比較だけで達成確率は分かりません。毎年一定に増えるわけではなく、10年間でも元本割れする可能性があります。0％の列も損失の下限ではありません。

あおいさん

3％や5％で増えることも、過去の実績から考えられるんだね。

マネまる

そうだね。ただ、過去の平均が未来の約束になるわけじゃないよ。いくつかの利回りで比べて、家計に合う積立額を考えてみよう。

出典：S&P Dow Jones Indices・S&P 500 3AI Top 100 Index / S&P World 3AI Top 300 Index（2026年3月、PDF22ページのS&P500列）、MSCI ACWI公式ファクトシート（2026年9月30日基準）。確認日：2026年10月11日。

前提：毎月末に120回積立、一定の年率を12で割った月利で複利計算。費用・インフレは考慮していません。年率3％・5％は計算上の仮定で、予測や保証ではありません。計算式は「毎月の積立額×｛(1＋月利)^120－1｝÷月利」です。年率0％は積立額×120で計算しています。

あおいさん

月1万円でも、続けるとまとまった金額になるんだね。

マネまる

大切なのは、無理なく続けられる金額にすることだよ。試算より少なくなる場合も考えておこう。

たとえば、約139.7万円になった資産が使う直前に20％下がると、約111.8万円になります。これは損失の影響を示す仮の例で、相場予測ではありません。教育費に使うなら、時期が近づいた段階で、必要額を少しずつ現金にする方法も検討できます。売却と口座外への払い出しは別なので、制度の条件も確認しましょう。

引き出し・贈与税・18歳以降はどうなる？

12歳以降も、自由に引き出せるわけではない

SBI証券の留意事項では、その年の3月31日時点で12歳である年以降、子ども本人の教育費や生活費に充てるため、所定の手続きを行う場合に例外的な払い出しが認められると説明しています。本人の同意も必要です。入学金などの教育費に使う場合も、対象となる支出や必要書類を金融機関へ確認しましょう。災害などの例外もあります。一方、認められた理由以外の払い出しでは口座閉鎖が必要となり、それまでの非課税利益や含み益への課税が生じると案内されています。引き出す前に金融機関へ確認しましょう。

NISAの非課税と贈与税は別

親や祖父母がお金を渡して投資する場合、贈与税も確認が必要です。暦年課税の基礎控除110万円は、子どもが1年間に受け取った対象となる贈与の合計に対するものです。通常必要な教育費を、その都度直接支払う場合の非課税扱いと、将来用のお金を渡して投資する場合は異なります。「教育費のためなら投資資金もすべて非課税」とは考えないでください。

成人向けNISAへ移行しても、売却を急ぐ必要はない

成人向けNISAへの移行は、保有資産の一括売却を求めるものではありません。SBI証券のFAQと留意事項では、その年の1月1日時点で18歳である年に、成人NISAが自動開設され、成人向け制度へ移行すると説明しています。年齢の判定は誕生日だけで考えず、金融機関の案内で確認しましょう。

出典：SBI証券・払い出しFAQ、成人後のFAQ、こどもNISAの留意事項、国税庁・贈与税、贈与税の非課税。

こどもNISAの始め方｜SBI証券・楽天証券を確認

まず家計と使う時期を整理し、親権者口座の有無に応じて手続きを進めます。

生活費・緊急時の資金と、投資に使えるお金を分けます。
教育費などに使う予定時期と、毎月続けられる積立額を決めます。
親権者口座の有無、必要書類、申込手順を確認します。
子ども口座と、こどもNISAの申込を進めます。
商品の投資先・リスク・費用を確認して積立を設定します。

証券会社	申込前の確認ポイント
SBI証券	親権者のいずれか一方のインターネット取引口座が必要。親権者口座との同時開設はできず、親の開設完了後に申し込む
楽天証券	登録親権者の口座から子ども口座の申込へ進む。すでに利用している方は公式手順を確認

あおいさん

親がすでに証券口座を持っているなら？

マネまる

まずは、その会社の申込条件を確認してみよう。ただ、こどもNISAは開設後に金融機関を変更できないから、使いやすさも比べて選ぼう。

こどもNISAは子ども1人につき1金融機関で、SBI証券と楽天証券の両方に開設することはできません。SBI証券の留意事項では、金融機関の変更や保有商品の他社への移管もできないと案内されています。口座廃止後の他社での新規開設は可能ですが、取引があった口座の廃止では遡及課税が生じるとされるため、通常の金融機関変更と同じには考えないでください。

SBI証券で準備する場合は、子ども口座とこどもNISAの両方の申込状況を確認してください。子ども口座を作るだけで、すべての取引が非課税になるわけではありません。親権者の口座がない方は先に総合口座を開設し、ある方はログイン後の子ども口座申込へ進む流れです。

楽天証券を利用中の方は、公式の子ども口座申込手順も確認できます。楽天証券の取引ルールでは、既存のこども口座があれば登録親権者の口座からこどもNISAを追加申込でき、こども口座がなければ両方を同時に申し込めると案内されています。

出典：SBI証券・申込条件、こどもNISAの留意事項、楽天証券・申込手順、こどもNISAの申込ルール。確認日：2026年10月11日。